لا تقتصر قيمة الراتب في بريطانيا على الأجر الذي يحصل عليه الموظف في نهاية كل شهر. فهناك مزايا إضافية غير مباشرة ترفع قيمة رواتب المهن في بريطانيا.
يرفض آلاف الموظفين فعليًا زيادة خفية في أجورهم من خلال تجاهل المزايا القيِّمة التي يقدمها العمل لهم .حيث تقدم معظم الشركات مزايا يمكن أن توفر على موظفيها مئات الجنيهات الاسترلينية سنويًا من الخصومات والضرائب.
من بين هذه المزايا: مساعدتهم على الربح من سوق الأسهم من دون مخاطر، وشراء سيارة جديدة وتوفير ثلث تكلفة الدراجات.
ومن خلال برامج التضحية بجزء من الراتب، يمكنك الاستفادة من راتبك قبل دفع ضريبة الدخل أو رسوم التأمين الوطني.
وهذا يعني أن دافعي الضرائب ذوي المعدلات العالية يمكنهم الحصول على زيادة بنسبة 42 في المائة وأصحاب الدخل المتوسط بنسبة 32 في المائة.
ومع ذلك، تقول بيكي أوكونور، رئيسة المعاشات التقاعدية والمدخرات في شركة Interactive Investor في المملكة المتحدة، إن الكثير من الناس يقللون من قيمة هذه الامتيازات ويفوتون ذلك عليهم.
وتضيف: “يمكن لأصحاب العمل مساعدة الناس على فهم ميزات الفوائد أكثر قليلاً، بدلاً من مجرد توزيعها دون تفسير”.
حيث لا يقارن الناس المزايا المختلفة المتاحة عندما يشغلون الوظائف، لكنهم يفكرون فقط في الراتب الرئيسي. فيمكن أن تحدث المزايا فرقًا كبيرًا.
محتوى المقال
ميزات ترفع قيمة الراتب في بريطانيا
زيادة التوفير عبر سوق الأسهم
يُمنح بعض الموظفين فرصة شراء أسهم في شركتهم بسعر مخفض، بأموال مأخوذة من أجورهم قبل الضرائب. يمكن أن يكون سعر الخصم الثابت هذا أقل بنسبة 20 في المائة من سعر السوق.
تعمل برامج Save As You Earn (Saye) لمدة ثلاث أو خمس سنوات وتسمح HM Revenue & Customs (HMRC) (إيرادات وجمارك صاحبة الجلالة) بدفع 500 جنيه إسترليني كحد أقصى كل شهر. وفي نهاية المدة، يمكنك إما شراء الأسهم بالسعر المتفق عليه مسبقًا أو أخذ النقود.
لذلك إذا ارتفع سعر سهم شركتك، يمكنك تعزيز مدخراتك في سوق الأسهم، أو إذا انخفضت قيمة الأسهم خلال هذه الفترة، يمكنك ببساطة سحب أموالك.
لنفترض أنك وفرت 50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا على مدار خمس سنوات ، فحينها ستدفع 3000 جنيه إسترليني إذا كانت قيمة الأسهم في شركتك 1 جنيه إسترليني ولكنك تمكنت من شرائها بـ 80 بنسًا، و عندها يكون لديك 3750 سهمًا. وإذا ما ارتفعت قيمتها بعد ذلك بنسبة 10 في المائة – إلى 1.10 جنيه إسترليني – فستكون قيمة هذه الأسهم 4125 جنيهًا إسترلينيًا.
وقد تضطر إلى دفع ضريبة أرباح رأس المال إذا قمت ببيع الأسهم وكان الربح أكثر من 12.300 جنيه إسترليني، لكنك لن تواجه فاتورة ضريبية إذا قمت بنقل الأموال إلى حساب التوفير الفردي أو معاش تقاعدي عند انتهاء البرنامج.
وتُظهر أحدث أرقام HMRC أن 14.420 شركة عرضت مخططات الأسهم في 2018-2019، بزيادة قدرها 35 في المائة منذ عام 2015. وتظهر الأرقام أن المخططات وفرت للعمال ما مجموعه 870 مليون جنيه إسترليني سنويًا في الضرائب والتأمين الوطني.
احصل على دراجة بسعر أقل
يمنحك برنامج (Cycle to Work) الحكومي، الذي يهدف إلى تشجيع أنماط الحياة الصحية، فرصة للحصول على دراجة جديدة وأي من ملحقاتها بخصم أكثر من 40 في المائة من سعر المتجر. حيث تدفع شركتك قيمة استئجار الدراجة مقدمًا، ثم تسدد أنت من خلال راتبك، وعادةً خلال الأشهر الـ 12 التالية.
يخصم المال من راتبك قبل الضرائب، لذا فأنت تدفع مقابل الملحقات أقل بكثير مما تدفعه إذا اشتريتها مباشرة من متجر. وفي نهاية اتفاقية الاستئجار، يمكنك تمديد فترة الاستئجار أو إعادة الدراجة أو شرائها بسعر رمزي.
وكان سقف الإنفاق في السابق 1.000 جنيه إسترليني، لكن العديد من الشركات تسمح لك الآن بإنفاق المزيد. كما يتعين على العمال التقدم لشركتهم للحصول على قسائم يمكن استخدامها في متاجر الدراجات المشاركة.
قيمة التوفير
وباستخدام نظام (الدراجة إلى العمل) يمكنك توفير 420 جنيهًا إسترلينيًا على تكلفة دراجة بقيمة 1000 جنيه إسترليني كدافع ضرائب ذي راتب عالي، أو 320 جنيهًا إسترلينيًا كراتب عادي. وعادةً ما يتم تقسيط الفاتورة النهائية للشراء في الدفعات الشهرية.
وتشير هيئة الصناعة في (Cycle to Work) إنه على مدار السنوات العشر الماضية، استفاد أكثر من 1.6 مليون موظف من البرنامج. كما تقدمه أكثر من 40.000 شركة حاليًا.
ونظرًا لأنها اتفاقية تأجير للمستهلكين، فلا يزال يتعين عليك مواكبة المدفوعات في حالة سرقة دراجتك – لذا تحقق مما إذا كانت بوليصة تأمين منزلك تغطي ذلك.
ومن الناحية الفنية، يجب استخدام الدراجة لأغراض العمل أو التنقل (وإلا سيتم اعتبارها “ميزة عينية” ، مما يعني أنه يجب عليك دفع ضريبة الدخل عليها).
ففي حال وجدت وظيفة جديدة أو تم فصلك من عملك، فيجب عليك سداد التكلفة المتبقية من الاتفاقية، ولكن من دون ضريبة الادخار.
الحيل الضريبية عبر سيارة الشركة
يمكن أن تكون سيارة الشركة ميزة وظيفية كبيرة، ويملك 850.000 موظف واحدة منها – لكن القواعد الضريبية المعقدة تعني أن أي تصرف خاطئ قد يؤدي إلى فاتورة باهظة الثمن.
يقول ديفيد تشاندلر، مدير شركة الاستشارات الضريبية HRUX، إن الضرائب التي يتعين على العمال دفعها على سيارات الشركة التي تعمل على الديزل والبنزين يمكن أن تصل الآن على ما يصل إلى 37 في المائة من سعر السيارة، في حين أن السيارات الكهربائية عليها 2 في المائة فقط من الضرائب.
يقول: “الموظفون الذين يحق لهم الحصول على سيارة من الشركة لديهم حقل ألغام من التعقيد في عام 2021 عند اختيار سيارتهم”.
تظهر الأرقام من HRUX أن ديزل فولكس فاجن جولف الجديدة تكلف صاحب العمل 18.000 جنيه إسترليني والموظف 9.035 جنيهًا إسترلينيًا كضريبة للتأجير على مدى ثلاث سنوات.
وتكلف سيارة فولكس فاجن الكهربائية صاحب العمل 15.000 جنيه إسترليني – لكن الموظف سيدفع فقط 675 جنيهًا إسترلينيًا فقط كضريبة.
ويمكن للموظفين أيضًا الدفع لاستئجار سيارة جديدة تمامًا من خلال برامج التضحية بجزء من الراتب. ويتم تضمين التكاليف بما في ذلك التأمين وتغطية الأعطال وضريبة الطريق، مما يجعلك تدفع فقط مقابل الوقود (أو الكهرباء).
ميزة عينية
ولكن، وعلى عكس برنامج Cycle to Work، سوف تحتاج إلى دفع ضريبة. لأنها ميزة عينية، لذلك ستواجه رسوم ضريبية إضافية بناءً على قيمة السيارة وانبعاثات ثاني أكسيد الكربون وفئتك الضريبية.
تكشف أرقام HRUX أن تأجير فولكس فاجن الديزل من خلال برنامج التضحية بالراتب سيكلف العامل 19.569 جنيهًا إسترلينيًا على مدى ثلاث سنوات؛ بينما تكلفهم السيارة الكهربائية 10،170 جنيه إسترليني.
وتظهر الأرقام من مجلة (What Car) أيضًا أن اختيار سيارة كهربائية يمكن أن يوفر لدافعي الضرائب نسبة 20 في المائة.
ومع ذلك، وبمجرد التسجيل في اتفاقية تأجير سيارة عبر برنامج التضحية بجزء من الراتب في بريطانيا، يتم تقييدك طوال مدة العقد، حتى إذا كنت تعاني من سداد المدفوعات.
وإذا تركت وظيفتك، فسيتعين عليك إعادة السيارة. فبما أن السيارة مستأجرة، سيتعين عليك إعادتها في نهاية العقد.
وأطلقت شركة Caboodle الخاصة بمزايا العمل برنامجًا للتضحية بالراتب جنبًا إلى جنب مع Halfords، والذي يسمح للموظفين بتوفير ما يصل إلى 12 في المائة من تكاليف صيانة السيارات.
يعرف أصحاب العمل أن الصحة هي الثروة
ثمة أسعار مخفضة للصحة الخاصة وعلاج الأسنان للعديد من العمال وأسرهم. و بذلك يمكنهم الحصول على العلاج بشكل أسرع من الـ NHS. و هذه تعتبر أيضًا مزايا عينية، لذلك عليك دفع معدل الضريبة الخاص بك على قيمة التغطية التي تقدمها الشركة.
ففي حال كانت هذه الميزة تساوي 100 جنيه إسترليني شهريًا وكنت دافع ضرائب ذو معدل عال، فسيتعين عليك سداد 40 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا، أو 480 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا. وإذا لم يتم تعديل رمز الضرائب الخاص بك لأخذهم تلقائيًا، فقد ينتهي بك الأمر بفاتورة مفاجئة في نهاية السنة المالية.
يبلغ متوسط تكلفة التأمين الصحي الخاص 1.435 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا، وفقًا لموقع المقارنة ActiveQuote.
ويجب عليك أيضًا التحقق لمعرفة ما إذا كان لديك حماية للدخل وتأمين على الحياة في عقد العمل الخاص بك. وذلك يمكن أن يوفر عليك كثيرًا عن طريق اعتماد بوليصات منفصلة.
أفضل وأسوأ الرواتب في بريطانيا- وظائف برواتب مرتفعة جدًا
الإضافات الذهبية لقيمة الراتب في بريطانيا
لا ينبغي تجاهل امتيازات التقاعد. يمكن اعتبار نظام المعاشات التقاعدية السخي الذي يقدم مساهمات تصل إلى 20 في المائة من راتبك، زيادة في الأجور المؤجلة مقارنة مع الحد الأدنى لمعدل المساهمة البالغ 8 في المائة.
تمنحك بعض الشركات الكبيرة أيضًا فرصة لاقتراض الأموال لدفع ثمن تذكرة موسم القطارات دون فوائد، مما يتيح لك الاستفادة من الخصم السنوي. وقد تقدم الشركات عروض تسوق مع بعض تجار التجزئة، وفرصًا لكسب النقود، واسترداد الأموال في المطاعم. كل هذه من مميزات الراتب في بريطانيا.
تعد عضويات الصالة الرياضية المخفضة شائعة أيضًا للحفاظ على صحة القوى العاملة.
لكن تذكر – قد يكون هناك جوانب مظلمة أيضًا
قد يبدو الأمر واضحًا، لكن ضع في اعتبارك أن الاشتراك في نظام التضحية بجزء من الراتب سيقلل من راتبك. يمكن أن يؤثر هذا بدوره على مقدار قدرتك على الاقتراض ومقدار المبلغ الذي يتم دفعه في معاشك التقاعدي.
حيث تُدفع معدلات مساهمات المعاشات التقاعدية على راتبك الصافي، وليس راتبك الإجمالي. لذلك إذا دفع صاحب العمل 5 في المائة من راتبك إلى معاشك التقاعدي وانخفض راتبك بمقدار 5.000 جنيه إسترليني بسبب مزايا التضحية بالراتب، فسوف تخسر 5٪ من هذا المبلغ 5.000 جنيه إسترليني – أو 250 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا – في المساهمات الاجتماعية.
تفاصيل يجب مراعاتها قبل الموافقة على الراتب في بريطانيا
يقول بيتر موروز، رئيس مجلس إدارة شركة Innovation للاستشارات الضريبية: هناك تفاصيل يجب مراعاتها عند التضحية بجزء من الراتب في بريطانيا. إنه انخفاض حقيقي في الأرباح. يمكن أن يؤثر على مراجع الرهن العقاري ومزايا الدولة مثل أجر الأمومة.
يقول ديفيد ويليامز ريتشاردسون، من شركة RSM للاستشارات الضريبية، إن الحكومة أزالت المزايا الضريبية من خطط التضحية بالرواتب في السنوات الأخيرة.
لكنه يضيف، يمكن لأصحاب العمل في كثير من الأحيان تقديم مزايا مثل الرعاية الصحية الخاصة وعضوية الصالة الرياضية بتكلفة أقل، ولا يزال بإمكان العمال التوفير في التأمين الوطني بنسبة تصل إلى 12٪.
كما يحذر: “يجب أن يتوخى الموظفون ذوو الدخل المنخفض الحذر بشكل خاص للتأكد من أن أي ترتيبات للتضحية بجزء من الراتب لا تأخذ رواتبهم أقل من الحد الأدنى السنوي، لأن هذا قد يؤثر على المزايا المساهمة مثل معاش الدولة”.
وعلى العكس من ذلك، إذا كنت دافع ضرائب ذو معدل أعلى ولديك أطفال صغار، فإن استخدام خطط التضحية بالراتب قد يعني أنك قادر على الاحتفاظ بمزيد من أموال إعانة الطفل.
مثال
يتعين على العائلات التي يكسب فيها أحد الوالدين أكثر من 50.000 جنيه إسترليني سنويًا سداد بعض مدفوعات إعانة الطفل الخاصة بهم. يزيد المبلغ الذي يتم استرداده كلما زاد دخلهم – وإذا كان أكثر من 60.000 جنيه إسترليني ، فعليهم سداد كل المزايا.
ومع ذلك، من خلال استخدام خطط التضحية بالراتب ودفع المزيد في معاشاتهم التقاعدية، يمكن لهؤلاء الآباء تقليل دخلهم الخاضع للضريبة – وبالتالي مقدار استحقاق الطفل الذي يتعين عليهم إعادته.
على سبيل المثال، يمكن للأسرة التي لديها طفلان تحصيل 1.827.80 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا من إعانة الطفل. فإذا كان دخل أحد الوالدين 60.000 جنيه إسترليني، فسيتعين عليه سدادها بالكامل. ومع ذلك، إذا دفع هذا الوالد 4.000 جنيه إسترليني سنويًا في معاشه التقاعدي وكان لديه 1.000 جنيه إسترليني من مدفوعات التضحية بالراتب، فسيتعين عليه فقط سداد نصف استحقاق الطفل – مما يوفر له 913.90 جنيهًا إسترلينيًا.
أعلى 10 أجور وظائف في بريطانيا
